對沖基金（hedge fund）是眾多投資工具之一，其投資目的仍然是以資本增值為主，這方面它與傳統的基金分別不大，可是由於對沖基金的基金經理人較為低調，所以瞭解對沖基金的投資者不多。然而，近日，全球著名金融策略諮詢公司Mercer Oliver Wyman的一項新的研究表明，對沖基金市場的不斷發展正促使著他們加強風險管理程式。


        2006年10月31日，加拿大皇家銀行（The Royal Bank of Canada）宣佈將與中國民生銀行股份有限公司合作，以合資方式成立一間中國基金管理公司。


        2006年10月31日下午，十屆全國人大常委會第24次會議以144票贊成、1票棄權表決通過了《反洗錢法》。專家表示，與我國現有的反洗錢規定相比，該法呈現出反洗錢義務主體範圍擴大、監管部門協調聯動能力提高、對違法行為處罰力度增強三個突出特點。
        《反洗錢法》共計7章37條，主要規定了反洗錢監督管理、金融機構反洗錢義務、反洗錢調查、反洗錢國際合作等內容，將自2007年1月1日起施行。專家表示，反洗錢法最終確立了我國預防監控洗錢活動的制度框架。


        據有關媒體報告，前不久，西班牙的巴倫西亞(Valencia)官方儲蓄銀行- 從Banco Urquijo 銀行中挖走了一批高級雇員，包括主要負責人Francisco Gomez Trenor 和代表 Manuel Balanzat，為Bancaja私人銀行分部增添人手。


        前不久發佈的“福布斯中國富豪榜”中，前40名富豪中有四分之一不到40歲，顯示了中國新興企業家財富的迅速增長。


        據悉，隨著中國人將銀行儲蓄轉移到其他投資管道，到2015年，中國的財產管理市場價值將從現在的3,350億美元增長到20,000億美元，屆時中國將有望成為僅次於美國的世界第二大財產管理市場，個人財產的增長值將占全球總增長值的10%。

        有關報告稱，日前，葡萄牙私人銀行（Portuguese Private Bank）在Madeira（馬德拉）的分行 Banco Espirito Santo 正接受西班牙當局的調查，調查內容包括洗錢和稅務詐騙。西班牙調查方懷疑，該銀行為隱瞞西班牙非居民儲蓄帳戶中大量錢財的來源和所有者而設立公司。
        作為調查的一部分，葡萄牙和法國在西班牙的一些分支銀行受到了搜捕，西班牙警方稱，隨著調查的繼續，有18億歐元的銀行帳戶被凍結。


        百慕大群島的Butterfield Bank 已退出與百慕大商業銀行(BCB)進行的購買談判。之前，BCB前行長John Deuss由於涉嫌洗錢交易，被荷蘭警方帶走調查。此後不久， Butterfield Bank於2006年10月17日宣佈開始與BCB進行有關購買事項的談判。至於談判為何沒有成功，Butterfield Bank 和BCB 雙方負責人對此都沒有透露過多資訊。


        波蘭的色姆國會正在審議一項贈與和遺產繼承稅法案(Gift and Inheritance Tax Act)草案，新規則如果得到通過，將免除直系親屬的遺產稅，包括兄弟姐妹。向家庭成員贈與財產，也不需要繳稅，但每人捐贈的財產不得超過9,637茲羅提。直系親屬繼承銀行存款也不需要繳納遺產稅。


        10月27日，2006澤西信託法（第4修正案）正式生效。該修正案主要包括了以下內容：儘量減少任何外國法律法規在澤西信託設立過程中的影響；與該信託法修正案第9章相關的任何外國裁決或判決，澤西法院都不對此進行強制執行；在設立信託的過程中授予信託人法定的保留權力。


        最近，英國財政部(HMT)確認，他們將繼續與英國金融服務管理局(FSA)及英國稅務海關總署(HMRC)共同合作，改進規章及稅務制度，以保證其與英國的傳統強勢市場齊頭並進，如資產管理市場，同時也能適應新興的創新領域，如對沖基金和伊斯蘭金融市場。
        此外，他們還討論了有關建立監管團的事項，集中英國所有的監管機構，防止犯罪分子在英國洗黑錢或為恐怖主義分子融資，填補國內金融犯罪監管機構的空白。


        前不久，德國財政大臣Peer Steinbrueck 說，大聯合政府（Grand Coalition）提議的新的公司預扣賦稅制度從2009年才開始實行，並且稅率是25%，而不是之前建議的30%。這項賦稅將適用於資本收益及利息和股息的支付。


        華爾街日報稱，美國政府正在打擊一項普遍使用的緩稅策略，即“私人年金信託”（Private Annuity Trust），賣主實質上是利用升值的資產換取固定的年金，從而避免了繳納多年的資本收益稅。近幾年來，隨著房地產市場迅速升溫，越來越多的人採用這種策略。因此，美國稅務總局及財政部提議一項新的稅收規則，這項規則將改變緩稅交易中的納稅待遇。


        近幾年來，由於網路遊戲迅速發展，帶來了龐大的虛擬世界經濟。最近，美國的立法者透露，他們可能會將現實生活中的規章制度和稅收法則應用到虛擬世界中。網路遊戲Second life已經有了100多萬個註冊“居民”，一些國會議員認為這種現象已不容忽視，網路遊戲已不僅僅只是遊戲那麼簡單了。


        前不久，英國、法國、德國、義大利、波蘭、西班牙，這六個歐盟成員國的內務大臣們聚集在英國，達成一項共識，即打擊為恐怖主義融資的稅務詐騙犯罪。


        日前，加拿大呼籲，作為反洗錢及打擊恐怖融資戰爭的一部分，世界各國政府部門對公司的所有權資訊應給予更多的資訊披露。“我們必須打贏這場戰爭，”加拿大聯邦財政大臣Jim Flaherty說，“不管犯罪分子在何處行動，都必須始終先於他們採取應對措施。”


        據有關報導，繼2006年9月份美國財政部將USVI的90%減稅政策延伸到知識產權行業之後，USVI正嘗試鼓勵對高科技企業的投資。2004年，美國稅務總局及財政部採取行動，打擊了這樣一種現象：美國公民假意宣稱自己為USVI居民，以要求對其從當地商業或自營公司中取得的收益進行減稅。而根據2004 年《美國就業機會創造法案》（American Jobs Creation Act of 2004 ）中的新規則，一年中必須在USVI上居住滿6個月，才可以申請減稅。


        10月27日，美國財政部部長Henry Paulson任命的國內財政部副部長 Robert K. Steel宣誓就職。在國內財政事務方面，副部長是部長的第一顧問，並領導該部門在國內財政系統、財政政策、財政運轉、政府資產與負債等財經事務方面的活動。


        開曼Butterfield 銀行的一項報告稱，其在百慕大群島第三季度的淨收入達1370萬美元，年增長值為230萬美元，增長率為20.1%，呈現持續有力的增長勢頭。另外，該銀行最近還在瑞士設立了一個全資子公司。


        日前，印度政府為更好地掌握每年湧入印度資金市場的大量不明財產，要求金融機構列出稅收天堂的負面清單。而之前的一項會議報告稱，印度財政大臣已要求印度儲備銀行及印度證券交易委員會列出這項清單。此舉目的是，加強對印度證券市場的監管，並加強對洗錢罪的控制力度。