歐盟委員會6月14日公佈了一項新的規定：從15日起，凡攜帶現金超過1萬歐元的旅客，在進出歐盟邊境時必須向海關申報。新規定說，旅客攜帶的現金既包括各種現鈔，也包括一些很容易兌換成現金的票據如旅行支票等。新規定還允許海關人員對旅客及其行李進行檢查，並有權扣留未申報的資金。今後，凡攜帶現金超過1萬歐元（含1萬歐元）而未申報者，將可能受到法律追究。出臺這一措施的目的是在歐盟範圍內營建一張現金流動監控網。它將成為此前已經生效的《歐盟反洗錢指令》的必要補充。（來源：新華社）　

最近，瑞士聯邦法院裁定，瑞士上瓦爾登半州（Canton Schaffhausen）和沙夫豪森州（Canton Obwalden）實行的遞減稅制與瑞士憲法及聯邦稅務政策相悖。瑞士有26個州，每個州都有自己的稅制，可以自主設定納稅標準。瑞士財政部則稱，法院的這項裁定既不會改變瑞士各州稅制競爭的局面，也無助於稅收和諧。財政部強調，聯邦制和各州間的稅制競爭是瑞士的獨有特徵，也是瑞士吸引國外公司之處，但政府對遞減稅制一直持否定態度。（來源：Tax-News.com）

香港財政司司長唐英年6月12日發表港府稅制改革報告時表示，任何擴闊稅基的措施都將留待下一屆政府推行。最初由港府提出、但其後被擱置的銷售稅，也將是未來需要討論的改革之一。但報告還提出其他方案，包括環保稅、離境稅和奢侈品稅。報告建議下任政府在任期內“適時”對這些稅項進行諮詢。報告指出，外國的經驗顯示，開徵環保稅主要用於改變大眾對環保的態度和行為，鼓勵善用資源以保護環境。然而，環保稅本身並不能有效擴大狹窄的稅基。雖然如此，報告表示這仍是值得探討研究的方案。（來源：南華早報）

中國工商銀行股份有限公司6月12日表示，計畫未來三年投資人民幣30億元，在中國設立3,000個貴賓理財中心。作為中國資產規模最大的商業銀行，工商銀行希望借此舉來滿足客戶對更加成熟的理財產品的需求，同時還希望獲得更多的服務費收入，以抵消存款帳戶不斷萎縮的負面影響。在工商銀行香港年度股東大會召開後，該行董事長姜建清表示，去年貴賓理財業務的收入達到人民幣4,300億元，今年迄今為止，工商銀行已經銷售了人民幣3,900億元的理財產品。（來源：華爾街日報）

格恩西資料保護專員（Guernsey's Data Protection Commissioner）最近得知，一些格恩西居民從他們的銀行或信用卡公司那裏收到了一份信函，信中稱這些居民的財務資訊可能已向英國稅務海關總署（簡稱HMRC）披露。這份信函可能是HMRC打擊英國居民通過離岸帳戶避稅的舉措之一，但島上居民對此頗有微詞，認為英國稅務機關通過不正當的手段獲取了他們的私人財務資訊，銀行和信用卡公司擅自向HMRC透露資訊，也違背了保密責任。格恩西資料保護專員正敦促島上其他收到類似信函的居民與格恩西資料保護辦公室聯繫，以確定此次事件的規模，考慮是否需要採取進一步行動。（來源：LawAndTax-News.com）

由萬事達(Mastercard)委託撰寫的一份報告對全球50大商業中心城市進行了排名，穩定的法律和經濟構架、透明的商業監管，讓倫敦成為全球經濟中最重要的城市。紐約不敵倫敦，屈居第二，東京名列第三，芝加哥名列第四。這份報告進一步證實了另外幾份報告的結果：金融業務比例下降、公司對嚴格監管叫苦不迭，威脅到了紐約作為全球首要金融之都的地位。倫敦市主管經濟和商業政策的John Ross表示，監管的可預見性和透明性是倫敦明顯勝紐約之處。（來源：英國金融時報）

諮詢公司博思艾倫(Booz Allen Hamilton)的一項調查對17個國家100家零售銀行所屬分支機搆的表現進行了評估，結果顯示，滙豐(HSBC)香港業務、瑞士Raiffeisen銀行和瑞銀(UBS)的表現最為優秀。調查還發現，由於越來越多的顧客選擇在網上或通過電話進行交易，銀行分支機搆的重要性正在下降。香港的零售銀行在分支機搆、呼叫中心和流動銷售隊伍等關鍵領域的表現最為優秀。韓國銀行的網上銀行服務因為安全防範級別較高，也獲得了很高的評價。（來源：英國金融時報）

新加坡大華銀行瀋陽分行6月1日正式對外營業。這是大華銀行在中國東北地區設立的第一家分行，也是它在中國設立的第8家分行。至此，大華銀行在中國的分行已覆蓋了中國主要經濟區，包括珠三角、長三角、環渤海經濟區及西部的成都。大華銀行瀋陽分行目前僅開辦外幣業務，包括存、貸款、專案及貿易融資、擔保及票據貼現及外幣兌換。大華銀行也正在做將中國分行改制成法人銀行的準備工作，人民幣業務有望在今年第四季度開展。（來源：新華網）

6月1日香港投資推廣署在北京宣佈，將展開一項全國性宣傳計畫，加強吸引中國內地民營企業繼續赴港投資開業。香港特區政府投資推廣署署長盧維思介紹，此項全國性計畫為期三年，名為“投資香港行”，宣傳工作將分別在七個內地省份展開，包括浙江、江蘇、山東、遼寧、四川、廣東和福建，旨在對內地民營企業宣傳如何利用香港作為它們邁向國際化的跳板。據悉，香港投資推廣署將通過駐北京、成都、廣州、上海的投資推廣小組，來服務此次推廣計畫重點針對的七個內地省份的企業。（來源：財經雜誌網路版）

中國監管機構一位官員5月31日稱，中國計畫在近期擴大保險公司的境外投資範圍，可能將在今年晚些時候允許保險公司投資在紐約和倫敦上市的股票。保險資金運用管理部主任孫建勇表示，新規定還將保險公司截至上年末的總資產中可用於境外投資的比例上限由目前的5%調高至15%。這一調整與中國保監會去年12月份下達的徵詢意見稿一致。孫建勇稱，具體規定可能將在未來一兩個月最終確定。（來源：華爾街日報）

為進一步控制外貿出口的過快增長，緩解我國外貿順差過大帶來的突出矛盾，優化出口商品結構，抑制“高耗能、高污染、資源性”產品的出口，促進外貿增長方式的轉變和進出口貿易的平衡，減少貿易摩擦，促進經濟增長方式轉變和經濟社會可持續發展，經國務院批准，2007年6月18日，財政部和國家稅務總局商國家發展改革委、商務部、海關總署發佈了《財政部 國家稅務總局關於調低部分商品出口退稅率的通知》，規定自2007年7月1日起，調整部分商品的出口退稅政策。（來源：中國證券網）

美國一大陪審團指控安永(Ernst & Young) 4位現任和前任稅務合夥人犯有合夥實施稅務欺詐罪。該大陪審團稱，這些人曾向其富有客戶推廣欺詐性避稅產品，而這些客戶本來應每人向美國稅務局繳納逾1000萬美元的稅款。Robert Coplan、Martin Nissenbaum、Richard Shapiro、Brian Vaughn等四人，在1998年曾供職于安永設立的一個產品小組，負責為富人開發並推廣避稅產品。大陪審團宣稱，這個小組向客戶推廣了一系列基於欺詐性“事實”背景的標準化交易，並向美國稅務局謊稱，這些屬於合法投資。（來源：英國金融時報）

新加坡星展集團(DBS Group Holdings Ltd.)5月25日表示，正在與一家中國證交所就A股上市進行商談，並表示公司正在尋求參股一家中國金融企業，以實現5年內將在中國大陸的零售銀行業務擴大一倍的目標。星展銀行（中國）有限公司(DBS Bank (China) Ltd.)首席執行長林劉淑英表示，星展銀行計畫未來五年將在中國的分支機搆增加到30至40家。她稱，星展銀行目前在中國設有5家分支機搆和4個代表處。（來源：華爾街日報）

全球最大的資產管理集團之一美國富達集團(Fidelity)正將其日本股票交易業務從東京遷往香港。此舉表明，日本作為地區金融中心的競爭力正在下降。富達希望年內將交易業務和約7名員工遷往香港，分析師和投資經理仍將駐東京工作。富達在日本管理著470億美元的資產，其中大部分投資於股票。富達表示，此舉是將日本股票交易業務與香港的地區交易中心進行整合的努力之一。“對我們而言，這是一個運營效率問題。”富達有10個地區市場的股票交易業務設在香港。（來源：英國金融時報）

中國人民銀行行長周小川6月11日簽署央行2007年第1號令，發文要求境內金融機構報告涉嫌恐怖融資的可疑交易。央行稱，此次發佈的《金融機構報告涉嫌恐怖融資的可疑交易管理辦法》，旨在規範金融機構報告涉嫌恐怖融資可疑交易行為。這一辦法自11日發佈之日起施行。央行此舉意味著中國在反洗錢工作方面的法規更加健全，這同時也被業內視為中國為即將加入國際上最具影響力的反洗錢國際組織——金融行動特別工作組（FATF）所做的一次努力。（來源：新華網）

中國央行副行長吳曉靈敦促商業銀行在銷售理財產品時應更好地讓投資者瞭解其中的潛在風險，並改善針對客戶資金運營情況的資訊披露工作。吳曉靈表示，多數理財產品本質上都是證券基金，但這些基金的資訊披露透明度並未達到監管規定對公募基金的要求。她還表示，商業銀行就理財產品發放的廣告容易誤導消費者，使其難以區分理財產品與銀行儲蓄。由於非常信任銀行，消費者在購買商業銀行理財產品時大多沒有意識到潛在的風險。她警告稱，如果資本市場出現波折，造成理財產品嚴重虧損，對風險認識不清的消費者會導致社會不穩定。（來源：華爾街日報）

在今年的八國集團首腦會議上，是否對日益壯大的對沖基金實施嚴格的全球監管是一個熱門議題。身為八國集團的輪值主席國，德國一直在遊說各國聯手對對沖基金實施政府主導的強制性監管，或至少為對沖基金的運作制定一個行為準則。而美英兩國出於自身利益的考慮，一直不願對游離於監管之外的對沖基金收緊政策，擔心此舉會損害自身的金融霸主地位。 據估計，目前全球活躍著近萬支對沖基金，資金規模達到約1.5萬億美元之巨，其中絕大部分設在美國和英國。對沖基金在給華爾街和倫敦的投資人帶來巨額收益的同時，也在很大程度上鞏固了紐約和倫敦的金融中心地位。（來源：深圳商報）

包括花旗集團和滙豐等剛剛在中國大陸開設業務的大型跨國銀行都將目標瞄準高淨值個人客戶，然而，香港最大的獨立銀行東亞銀行堅信，早日贏得較小的客戶，能夠建立起品牌認知度和忠實的客戶基礎，從而最終獲益。“東亞銀行歡迎國內所有客戶在我們這裏開立帳戶”該行大陸業務副董事長陳棋昌表示，“我們相信，客戶將與我們的大陸分行共同成長，他們未來將擁有更多的資金。” 他還說：“我們當然仍瞄準高淨值人群，但中國經濟仍在以兩位元數的速度增長，在收入和儲蓄方面還有很長的路要走。”（來源：英國金融時報）

江蘇省技術產權交易所與銀行方面展開合作,近日首次推出了“知識產權質押貸款”業務。目前，江蘇省每年有數千人通過新技術的開發而獲得國家專利證書。然而，由於缺乏資金，不少專利技術往往無法在短時間內找到投資方，從而延誤商機，造成“專利浪費”。為打通成果轉化中的資金瓶頸，江蘇首次推出“知識產權質押貸款”業務，只要是擁有自主知識產權(以發明專利和軟體著作權為主)、知識產權產品(或專案)處於實質性的實施階段、有一定市場潛力的企業，均可申請200萬元以下額度的知識產權質押貸款。（來源: 新華日報）

美國參議院財政委員會最近對避稅天堂又發起了攻擊，要求聯邦審計總署調查開曼群島的Ugland House（12,000多個公司的註冊辦公室）。財政委員會主席麥克斯•鮑卡斯在一次針對避稅天堂的會議上，要求聯邦審計總署調查Ugland House內的公司“在做些什麼”。隨著所謂的“稅收流失”的加劇，離岸避稅天堂再次成為美國國會關注的焦點。立法者懷疑美國公民利用銀行保密法和免稅離岸工具對美國國內稅局瞞報收入。美國參議院的這一舉動似乎激怒了開曼政府，開曼財政部副部長對此進行了反擊。（來源：Tax-News.com）

6月15日上午，上海市第一中級人民法院開庭審理建國以來最大規模地下錢莊洗錢案。從2004年1月至2006年4月，被告人羅懷韜、莫國基、李啟榮、陳培詳使用中國工商銀行、中國建設銀行、中國農業銀行、中國銀行等11家商業銀行開設的68個私人儲蓄帳戶，進行人民幣與外幣的跨境匯兌，支付及收取的數額合計人民幣53.54億餘元，共同參與私自買賣外匯，違反了我國外匯管理規定。（來源：深圳新聞網）

中國銀行業監督管理委員會6月14日表示，中國國務院已經批准5家商業銀行設立金融租賃公司。銀監會副主席蔡鄂生在“銀行租賃國際研討會”上發言時表示，未來銀監會將視實際需求批准更多符合資質的商業銀行設立金融租賃公司。銀監會沒有給出獲准設立金融租賃公司的銀行名單。中國銀行業尋求建立金融租賃公司，以改善其以收費為主要模式的收入狀況，並減少對貸款收入的依賴。（來源：華爾街日報）

從明年1月1日開始，中國企業所得稅內外（內資與外資）統一為25%，但重慶作為“新特區”，外資企業將繼續享有15%的所得稅，比其他地區低10個百分點。重慶市委常委、常務副市長黃奇帆在接受外國媒體集體採訪時說，這個政策將加快外資企業到重慶投資的步伐，同時也會加快沿海企業產業往重慶轉移的速度。他表示，為了鼓勵內外資企業到三峽庫區發展旅遊業，旅行社在庫區註冊可以享受15%的所得稅，而其他地區註冊旅行社的所得稅為33%。（來源：新華網）

針對廣受市場關注的資本利得稅傳言，中國證券網獲悉，中國尚無徵收資本利得稅的計畫。即便開徵，也必須履行相應立法程式，從提出動議到國家最高立法機關最終做出決定，所需時間相當長，且立法過程高度透明。權威人士表示：“按照國務院1988年出臺的《印花稅暫行條例》，印花稅稅率調整可以由政府部門作出決定。而開徵資本利得稅，不同於調整印花稅。作為一個全新的稅種，徵收資本利得稅目前無法可依，即便要新增該稅種，也必須像企業所得稅法一樣，履行相應的立法程式。據我瞭解，徵收資本利得稅的計畫根本就不存在。”（來源：中國證券網）

日前，“離岸業務”的融資創新服務在河南省一出現，立刻受到出口企業和境外投資企業的關注。“在海外上市的思念，引進境外投資者的中孚實業已經嘗到了離岸業務的甜頭。”招商銀行鄭州分行行長潘新民5月29日說。當日，招商銀行在河南省金融機構中首次推廣離岸金融業務，該行也是我國首個開展離岸金融業務的銀行。（來源：河南日報）